Mon régime de pension n’est pas indexé pour l’inflation; est-ce important?

By Robert Robillard - 25 February 2014

Une question somme toute assez simple à laquelle les lois fiscales n’offriront aucune réponse. Pas plus que le fiscaliste cravaté carreau ou la comptable à bas bruns par ailleurs.

Prenez donc congé, aujourd’hui seulement, madame et monsieur.

Mais il en est tout autrement d’un bon vieux boulier ou encore, à l’ère de l’informatique, d’un chiffrier…

Il existe de nombreux types de régimes de pension : à prestations déterminées, à cotisations déterminées, les régimes enregistrés d’épargne-retraire (REER), etc…

Depuis plusieurs années déjà, divers régimes de pension à prestations déterminées ont pour politique de n’indexer les prestations de leurs usagers que lorsque l’indice des prix à la consommation excède un certain pourcentage stipulé.

Dans le cas d’autres types de régimes de pension, que celui-ci soit à cotisations déterminées, un REER ou de tout autre acabit, le problème de l’indexation est partie intégrante du problème du rendement des placements.

Pour faire simple, offrons au rentier une pension annuelle de 45 000 $, payée en 2014. Voilà qui permettra à son récipiendaire un niveau de vie raisonnable.

Mais que vaudra cette pension de 45 000 $, payée en dollars de 2014, si elle ne fait pas l’objet d’une indexation annuelle au cours des 20, 25 ou 30 prochaines années ?

Puisque l’on se plaît à dire qu’il est possible de faire dire n’importe quoi aux chiffres, soit, nous nous tairons.

Et les laisseront donc nous parler ces chiffres; ceux-ci ayant l’habitude d’un franc-parler. Un tableau, tout comme une image vaudra, à cet effet, 45 000 mots…

Activites-formation-fiscalite-RBRT-Concepts

Pour les lecteurs davantage emportés par la lettre que le chiffre, imaginez que tout montant inscrit à la table ci-dessous est celui disponible pour votre budget cette année.

Année Inflation annuelle
3% 4% 5% 7%
2014 45000 45000 45000 45000
2015 43650 43200 42750 41850
2016 42341 41472 40613 38921
2017 41070 39813 38582 36196
2018 39838 38221 36653 33662
2019 38643 36692 34820 31306
2020 37484 35224 33079 29115
2021 36359 33815 31425 27077
2022 35268 32463 29854 25181
2023 34210 31164 28361 23418
2024 33184 29917 26943 21779
2025 32189 28721 25596 20255
2026 31223 27572 24316 18837
2027 30286 26469 23100 17518
2028 29378 25410 21945 16292
2029 28496 24394 20848 15152
2030 27641 23418 19806 14091
2031 26812 22481 18815 13105
2032 26008 21582 17875 12187
2033 25228 20719 16981 11334
2034 24471 19890 16132 10541
2035 23737 19095 15325 9803
2036 23025 18331 14559 9117
2037 22334 17597 13831 8479
2038 21664 16894 13140 7885
2039 21014 16218 12483 7333
2040 20383 15569 11858 6820
2041 19772 14946 11265 6342
2042 19179 14349 10702 5898
2043 18603 13775 10167 5486
2044 18045 13224 9659 5102

 


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